Varela sanciona ley que penaliza la evasión fiscal

A tres días de que la Asamblea Nacional aprobara en tercer debate el proyecto de ley 591, que tipifica como delito la evasión fiscal en los casos que el monto defraudado en un periodo fiscal de un año sea igual o superior a los $300 mil, el presidente de la República, Juan Carlos Varela, sancionó la iniciativa.

Tras la sanción solo queda la promulgación en la Gaceta Oficial para que cumpla los trámites y se convierta en ley de la República.

El proyecto establece en el artículo 288 G que quien en beneficio propio o de un tercero y con intención incurra en defraudación fiscal contra el Tesoro Nacional afecte la correcta determinación tributaria para dejar de pagar en todo o parte esos tributos, será sancionado con prisión de dos a cuatro años.

Según el proyecto de ley, la pena prevista solo será aplicable cuando el monto defraudado en un periodo fiscal de un año sea igual o superior a los $300 mil, sin incluir multas, recargos e intereses en el cálculo de la suma.

En caso de que sea menor, la competencia pasará a la esfera administrativa tributaria.

La ley señala, además, que los sujetos obligados financieros, los obligados no financieros y actividades realizadas por profesionales sujetas a la supervisión; deberán comunicar a la Unidad de Análisis Financiero (UAF) de cualquier transacción sospechosa que podrían estar relacionadas al blanqueo de capitales o para financiar hechos de terrorismo.